關(guān)于2023年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題整改情況報(bào)告的解讀

關(guān)于2023年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題整改情況報(bào)告的解讀

11月28日，受渝水區(qū)政府委托，渝水區(qū)審計(jì)局黨組書記、局長陳冬玲在區(qū)十屆人大常委會第三十八次會議上作了《渝水區(qū)人民政府關(guān)于2023年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題整改情況的報(bào)告》。

一、2023年度審計(jì)整改工作部署和成效

各有關(guān)部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)區(qū)委、區(qū)政府工作要求，認(rèn)真執(zhí)行有關(guān)審議意見，把審計(jì)查出問題整改作為改進(jìn)政府工作、提升治理能力、防范重大風(fēng)險(xiǎn)、推動高質(zhì)量發(fā)展的有力抓手，全力落實(shí)各項(xiàng)整改任務(wù)，整改工作取得明顯成效。

（一）審計(jì)整改責(zé)任更加夯實(shí)。區(qū)委、區(qū)政府將審計(jì)整改作為重點(diǎn)工作抓緊抓實(shí)，扎實(shí)推動問題整改。各有關(guān)部門認(rèn)真履行審計(jì)整改主體責(zé)任，將審計(jì)整改納入班子重要議事日程，不斷增強(qiáng)抓整改的主動性。主管部門認(rèn)真履行監(jiān)督管理責(zé)任，部署行業(yè)性專項(xiàng)整治，通過揭示一個(gè)問題、整改解決一類問題、規(guī)范一個(gè)領(lǐng)域，推動源頭治理。

（二）審計(jì)整改推進(jìn)機(jī)制更加成熟。區(qū)委審計(jì)委員會辦公室、區(qū)審計(jì)局認(rèn)真抓好審計(jì)整改督促檢查工作，加強(qiáng)上下聯(lián)動、內(nèi)外聯(lián)動，做到全口徑、全周期抓整改。有關(guān)部門完善并落實(shí)信息共享、線索移交、結(jié)果反饋等工作機(jī)制，專項(xiàng)整改貫通協(xié)作更加順暢高效。全面整改、專項(xiàng)整改、重點(diǎn)督辦相結(jié)合的審計(jì)整改推進(jìn)體系更加成熟。

（三）審計(jì)整改成效更加顯著。截至2025年10月31日，《審計(jì)工作報(bào)告》反映的256個(gè)具體問題，完成整改247個(gè)，整改率99%；其中，2個(gè)已到整改時(shí)限的分階段整改類問題部分整改，未到整改時(shí)限的7個(gè)持續(xù)整改類問題部分整改，部分整改問題均已制定整改計(jì)劃或具體措施，取得階段性整改成效。有關(guān)部門共推動健全完善規(guī)章制度55項(xiàng)，追責(zé)問責(zé)49人。

二、審計(jì)查出問題的整改情況

（一）財(cái)政管理審計(jì)查出問題的整改情況

關(guān)于預(yù)算編制方面問題。下達(dá)了《進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算管理 嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)行為》等規(guī)范文件，對已收到的提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付資金納入預(yù)算。

關(guān)于預(yù)算管理方面問題。非稅收入已全部繳入國庫、出臺了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)三保資金預(yù)算管理》等規(guī)范文件、確?？萍贾С鲱A(yù)算資金按照既定用途和計(jì)劃使用。

關(guān)于資金績效方面問題。向被評價(jià)部門送達(dá)已出具的整體及項(xiàng)目支出績效評價(jià)報(bào)告，并通過函件的形式下達(dá)整改要求，敦促被評價(jià)單位進(jìn)行相應(yīng)整改工作。

（二）區(qū)級部門預(yù)算執(zhí)行以及經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)查出問題的整改情況

關(guān)于違反收支兩條線管理規(guī)定問題。相關(guān)單位積極整改，及時(shí)進(jìn)行調(diào)賬處理，對涉及資金已上繳財(cái)政、歸還原渠道。

關(guān)于未嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度問題。相關(guān)單位進(jìn)一步加強(qiáng)會計(jì)核算工作，完善資金支付手續(xù)及憑證，加強(qiáng)對會計(jì)人員業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)。

關(guān)于國有資產(chǎn)管理不到位問題。相關(guān)單位對未辦理賬目登記的固定資產(chǎn)進(jìn)行了補(bǔ)登，同時(shí)加強(qiáng)了資產(chǎn)的實(shí)物管理，按規(guī)定建立資產(chǎn)管理臺賬。

（三）國有自然資源資產(chǎn)審計(jì)查出問題的整改情況

關(guān)于山塘水庫治理效果未達(dá)預(yù)期問題。相關(guān)單位在重點(diǎn)山塘水庫設(shè)立退養(yǎng)警示牌，達(dá)到“防反彈”目的。加強(qiáng)生態(tài)環(huán)境治理，針對不合格水質(zhì)的山塘水庫進(jìn)行消毒工作。

關(guān)于企業(yè)違規(guī)生產(chǎn)、秸稈焚燒監(jiān)管不到位的問題。相關(guān)單位已對未辦理立項(xiàng)和環(huán)保審批手續(xù)的企業(yè)下達(dá)關(guān)停取締通知書，要求拆除生產(chǎn)線，并將原材料清運(yùn)離場，確保企業(yè)辦理合規(guī)手續(xù)后再恢復(fù)生產(chǎn)。

關(guān)于耕地“非農(nóng)化”、耕地“非糧化”的問題。相關(guān)單位安排農(nóng)業(yè)部門對涉及圖斑現(xiàn)場進(jìn)行核實(shí)，確定圖斑位置、面積，同時(shí)召集相關(guān)農(nóng)戶進(jìn)行政策解釋，向農(nóng)戶個(gè)人明確整改措施、規(guī)定整改期限。

（四）2022年度困難群眾救助補(bǔ)助資金審計(jì)查出問題整改情況

關(guān)于困難群眾救助補(bǔ)助資金結(jié)余，未發(fā)揮效益問題。相關(guān)單位已將結(jié)余資金上繳。

關(guān)于臨時(shí)救助業(yè)務(wù)審批公示不嚴(yán)謹(jǐn)問題。相關(guān)單位印發(fā)《渝水區(qū)民政局關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范“余也難”專項(xiàng)救助的通知》的通知文件，進(jìn)一步規(guī)范專項(xiàng)救助審批公示流程。

關(guān)于低保業(yè)務(wù)辦結(jié)超時(shí)率較高問題。相關(guān)單位根據(jù)《新余市最低生活保障操作規(guī)程》中各個(gè)環(huán)節(jié)的辦結(jié)時(shí)限做好低保審批工作。

（五）2018年至2022年政府投資EPC項(xiàng)目專項(xiàng)審計(jì)查出問題整改情況

關(guān)于項(xiàng)目招投標(biāo)方面問題。一是組織開展工程項(xiàng)目管理法律法規(guī)集中學(xué)習(xí)。二是對相關(guān)單位進(jìn)行行政處罰。

關(guān)于項(xiàng)目合同管理方面問題。一是出臺了《渝水區(qū)住建局工程建設(shè)管理制度》等規(guī)范性文件。二是相關(guān)單位提交了履約保證金。

關(guān)于項(xiàng)目進(jìn)度、質(zhì)量及投資控制方面問題。相關(guān)單位已對涉及項(xiàng)目出具概算調(diào)整批復(fù)，并出臺了《渝水區(qū)政府投資管理辦法》進(jìn)一步規(guī)范。

下一步，渝水區(qū)政府將深入貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于審計(jì)工作的重要講話和重要指示批示精神，扎實(shí)做好審計(jì)整改“下半篇文章”，推動審計(jì)查出問題有效整改，鞏固和拓展審計(jì)整改成效。被審計(jì)單位要提高政治站位，堅(jiān)決落實(shí)區(qū)委、區(qū)政府決策部署，切實(shí)履行審計(jì)整改主體責(zé)任，抓好當(dāng)前仍未整改到位問題的整改工作。主管部門要在法定職責(zé)范圍內(nèi)，對主管領(lǐng)域?qū)徲?jì)整改工作進(jìn)行監(jiān)督管理，確保整改效果。各有關(guān)部門要強(qiáng)化對整改結(jié)果的綜合運(yùn)用，推動深化改革、完善治理、促進(jìn)發(fā)展。